АТ "УкрНДІАТ"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
за 2 квартал 2013 р.

АТ УкрНДIАТ здiйснює облiкову полiтику на основi Закону «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» вiд 16 липня 1999 року № 996-ХIV, Стандартiв бухгалтерського облiку та обраної облiкової полiтики.
Фiнансова звiтнiсть Товариства складена у нацiональнiй валютi України. При веденнi бухгалтерського облiку та складаннi фiнансової звiтностi використовуються тi професiональнi судження та положення систем облiку, котрi дозволяють однозначно тлумачити iнформацiю фiнансової звiтностi.
Первiсна вартiсть основних засобiв станом на 31.03.2013 року склала 194 419 тис. грн., знос 108 123 тис. грн., залишкова вартiсть 86 296 тис. грн. (на початок звiтного перiоду первiсна – 194 413 тис. грн., знос – 107 786 тис. грн., залишкова – 86 627 тис. грн.).
На дооцiнку основних засобiв по групi «Будинки i споруди» Товариство нараховує знос, який списується з капiталу у дооцiнках ряд. 1405 Ф1 Баланс (Звiт про фiнансовий стан) i одночасно включається в дохiд.
У 2013 роцi Товариство використовує модель оцiнки основних засобiв за його собiвартiстю мiнус будь-яка накопичена амортизацiя та будь-якi накопиченi збитки вiд зменшення корисностi. Амортизацiя нараховувалась пооб’єктно, прямолiнiйним методом.
Основних засобiв, переданих у заставу або тимчасово виведених з експлуатацiї для продажу не було. У I кварталi 2013 року було придбано основних засобiв на суму 5,0 тис. грн. (у I кварталi 2012 року – 7,2 тис. грн.), iнших необоротних матерiальних активiв на суму 1,0 тис. грн. (у I кварталi 2012 року – 7,4 тис. грн.).
Станом на 31.03.2013 року первiсна вартiсть нематерiальних активiв (право користування земельними дiлянками) склала 24 883 тис. грн., знос 1 975 тис. грн., залишкова вартiсть – 22 908 тис. грн. (на початок звiтного перiоду первiсна – 24 883 тис. грн., знос 1 580 тис. грн., залишкова вартiсть – 23 303 тис. грн.).
Вартiсть нематерiального активу амортизується i знос списується з капiталу у дооцiнках ряд. 1405 Ф1 Баланс (Звiт про фiнансовий стан) i одночасно включається в дохiд для вирiвнювання.
У 2013 роцi Товариство використовує модель оцiнки нематерiальних активiв за його собiвартiстю мiнус будь-яка накопичена амортизацiя та будь-якi накопиченi збитки вiд зменшення корисностi.
Для амортизацiї нематерiального активу використовується метод прямолiнiйного нарахування протягом термiну їх корисної служби. В звiтному перiодi не було НМА , переданих у заставу.
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї, якi облiковуються за методом участi в капiталi iнших пiдприємств, iншi фiнансовi iнвестицiї станом на початок та кiнець звiтного перiоду вiдсутнi.
Станом на 31.03.2013 року на балансi пiдприємства знаходилося запасiв на загальну суму 995,0 тис. грн. (на початок звiтного перiоду – 892,0 тис. грн.), з них:
- виробничi запаси 269,0 тис. грн., в т.ч.:
а) сировина та матерiали – 231,0 тис. грн.;
б) купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi – 33,0 тис. грн.;
в) паливо – 1,0 тис. грн.;
г) запаснi частини – 4,0 тис. грн.;
- незавершене виробництво – 649,0 тис. грн.;
- товари – 77,0 тис. грн.
Сума дебiторської заборгованостi на початок перiоду складала 875,0 тис. грн., станом на 31.03.2013 року склала 852,0 тис. грн.
Заборгованiсть за товари, роботи, послуги станом на 31.03.2013 року склала 612,0 тис. грн. (508,0 тис. грн. на початок перiоду), в т.ч. ПрАТ Авiакомпанiя «Українськi вертольоти» - 260,5 тис. грн., ПАТ «Страхова компанiя Народна» - 134,9 тис. грн., ТОВ «IАЦ ЕКСОР» - 51,6 тис. грн., СПД Доброханська С.Г. – 40,1 тис. грн., ТОВ «Мув та Злотник» - 17,5 тис. грн. З неї поточна – 320,6 тис. грн.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом станом на 31.03.2013 року склала 52,0 тис. грн. (з податку на прибуток).
В статтi «Iнша поточна дебiторська заборгованiсть» на дату балансу вiдображена:
- дебiторська заборгованiсть за виданими авансами , станом на 31.03.2013 року складає
94,0 тис. грн. (на початок звiтного перiоду – 284,0 тис. грн.), у т.ч. КП «БТI» - 10,1 тис. грн., ПАТ «Київенерго» - 55,0 тис. грн., ТОВ «Карт-Ойл Лтд» - 8,8 тис. грн., ТОВ «Фiнпрайс» - 11,3 тис. грн.;
- витрати майбутнiх перiодiв – 30,0 тис. грн. (витрати на оплату працi по ще не вiдкритим роботам та пiдписка на перiодичнi видання «Взлет» та «Авиационная промышленность»);
- iнша – 64,0 тис. грн.

Довгострокової дебiторської заборгованостi товариство не має.
Власний капiтал АТ УкрНДIАТ станом на 31.03.2013 р. становить: 111 600,0 тис. грн. та складається з : статутного капiталу у розмiрi 4198,0 тис. грн.; резервного капiталу – 700,0 тис. грн.; капiталу у дооцiнках – 106 063,0 тис. грн., що включило дооцiнку основних засобiв та оцiнку нематерiального активу - право користування земельною дiлянкою, додаткового капiталу – 415,0 тис. грн. та нерозподiленого прибутку – 224,0 тис. грн.
За результатами I кварталу 2013 року чистий прибуток склав 28,0 тис. грн.
Довгостроковi забезпечення станом на 31.03.2013 року склали 60,0 тис. грн. – це забезпечення фонду соцiального забезпечення трудового колективу, матерiального стимулювання працiвникiв товариства та забезпечення фонду розвитку виробництва товариства, в т.ч. на модернiзацiю внутрiшнього виробництва, впровадження ресурсозберiгаючих та енергоефективних технологiй.
Товариство не має неоплаченого та вилученого капiталу.
Довгострокових зобов’язань не має.
Поточнi зобов’язання АТ УкрНДIАТ станом на 31.03.2013 року склали 820,0 тис. грн. (на початок звiтного перiоду 835,0 тис. грн.), з них:
а) з бюджетом – 175,0 тис. грн., в т.ч.:
- податок з доходiв фiзичних осiб – 14,3 тис. грн.;
- податок на додану вартiсть – 92,3 тис. грн.;
- орендна плата за землю – 68,4 тис. грн.;
б) зi страхування (єдиний соцiальний внесок) – 38,0 тис. грн.;
в) з оплати працi – 78,0 тис. грн. (заборгованiсть є поточною за березень 2013 р.);
г) з одержаних авансiв за роботи, послуги – 504,0 тис. грн. (ДП «АНТОНОВ» - 369,7 тис. грн., ЗАО «ГСС» - 134,1 тис. грн.);
д) з учасниками (дивiденди) – 24,0 тис. грн.
В залежностi вiд економiчної ситуацiї, на яку АТ УкрНДIАТ впливати не може, правлiння АТ УкрНДIАТ постiйно працює над програмою заходiв, метою яких є збереження прибутковостi Товариства, розширення кола можливих партнерiв-замовникiв та росту об’ємiв робiт.
Заборгованостi по заробiтнiй платi, вiдрахування до бюджету, Пенсiйного фонду та iнших обов’язкових платежiв iнститут за перiод функцiонування у формi акцiонерного товариства (з 1994 року) не має.